Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-68 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 500-27-29 (доб. 565, бесплатно)

Как заполнить 3 ндфл на вычет на ребенка: подробная инструкция для стандартных и социальных налоговых вычетов

Образец декларации

Каждый год бланк 3-НДФЛ немного корректируется сотрудниками Федеральной налоговой службы. В связи с этим перед тем, как скачивать форму налоговой декларации, настоятельно рекомендуем физическим лицам обратить внимание, за какой год она составлена. Если заявитель на вычет хочет возместить налог за 2017 год, то необходимо пользоваться бланком именно за этот год, если за 2015 – то формой 3-НДФЛ за 2015 год.

Данный раздел, в который включены вкладки: задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ, заполняется в обязательном случае для всех видов вычета, при:

  • Декларировании доходов от продажи квартиры, недвижимости;
  • Имущественный: при покупке квартиры, жилья, в т. ч. приобретенной по ипотеке, автомобиля, гаража и другой недвижимости;
  • Социальные вычеты на учебу ребенка и свое обучение, лечение, в том числе дорогостоящее лечение, лечение и протезирование зубов, благотворительность, добровольное страхование, оценка квалификации.

1 – нужно выбрать номер ИФНС в которую будете сдавать декларацию, нажимаем на квадратик;

2 – выпадает справочник инспекций, выбираете нужный. Номер инспекции также можно найти на сайте налоговой инспекции, по вашему адресу.

3 – номер корректировки. При первичной подаче 3-НДФЛ в налоговую инспекцию ставите «0», если вам вернули при наличии ошибок в декларации, следующая будет под цифрой «1», «2», «3» и т.д.

4 – ОКТМО (Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований), вводится значение своего муниципального образования. Если ОКТМО не знаете, уточните по ссылке…

5 – в разделе «достоверность подтверждается» два окошка: выбираете «Лично», если подавать намереваетесь самостоятельно; выбираете окошко «Представителем — ФЛ», декларацию будет сдавать Ваш представитель на основании доверенности и заполните обязательно ФИО и вид документа.

Как заполнить 3 ндфл на вычет на ребенка: подробная инструкция для стандартных и социальных налоговых вычетов

Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

6 – Вносим: Фамилию, Имя, Отчество полностью без сокращений;

7 – ИНН физического лица. При его отсутствии ИНН можно получить в ИФНС, это нужно сделать перед сдачей 3НДФЛ.

8 – Дата рождения;

9 – Место рождения;

10 – Сведения о документе, удостоверяющем личность, графа «Вид документа» нажимаем на квадратик, появляется выпадающее окошко;

11 – Из данного справочника видов документа выбираем нужный. Мы рассмотрим на примере 21 код «Паспорт гражданина РФ»;

Как заполнить 3 ндфл на вычет на ребенка: подробная инструкция для стандартных и социальных налоговых вычетов

12 – Указываем серию и номер паспорта;

13 – дата выдачи, можно воспользоваться стрелочкой;

14 – Место выдачи;

15 – Контактный номер телефона для связи сотрудника ИФНС с Вами.

Переходим к третьему обязательному разделу.

16 – Выбираем раздел «Доходы, полученные в РФ»;

17 – Вверху находятся секции с цифрами: 13, 9, 35, 13. Выбираем первую доходы, облагаемые по ставке 13 %, полученных от налоговых агентов;

Как заполнить 3 ндфл на вычет на ребенка: подробная инструкция для стандартных и социальных налоговых вычетов

18 – Для добавления источника выплат следует нажать на « »;

19 – В выпадающем окошке «Источник выплат» необходимо заполнить данные. Нужная информация находится в справке 2-НДФЛ о доходах и суммах налога физ. лица, этот документ Вы должны запросить в бухгалтерии работодателя. В полученной справке по форме 2-НДФЛ находите пункт 1. Данные о налоговом агенте и заносите сведения об организации, которая выплачивает Вам зарплату: Наименование источника доходов, ИНН, КПП, ОКТМО. Данную форму обязательно нужно приложить к декларации;

20 – Ставим галочку в окошке «расчет стандартных вычетов вести по этому источнику», если налоговый вычет учитывается у данного работодателя.

Далее переходим к занесению данных ваших доходов за каждый месяц с кодами на основании справки.

21 – Чтобы добавить доход за месяц, жмем на « »;

Предлагаем ознакомиться  Документы для развода в загсе без детей

22 – Выпадает окошка со «Справочником видов дохода», выбираем нужный. В основном часто используемые коды, это код 2000 – зарплата и др. выплаты по договору, код 2012 – отпускные выплаты, (если, вы находились в отпуске, и организация начисляла отпускные), код 2300 – пособие по временной нетрудоспособности (нахождение на больничном листе, за которые также начисляется заработная плата). Также могут быть и другие коды в справке, информация по тому или иному виду дохода можно найти в справочнике.

23 – Вносим сумму дохода по данному коду, обязательно укажите месяц, в котором доход был получен. Хочу обратить внимание на следующее: в одном месяце может быть 2-3 кода, месяц вносится порядковым номером, на пример: 01 – январь, 02 – февраль, 03 – март и т.д.

После того как внесена первая сумма дохода, остальные вносим по принципу с пункта 21, 22, 23, пока все суммы из справки не будут внесены.

24 —  Из пункта 5 «Общие суммы дохода и налога» справки вносим удержанную сумму налога.

титульный лист формы 3-НДФЛ

Перейдем в следующий 4 пункт справки 2-НДФЛ – это «Стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом».

25 – Добавляем вычет нажимая на « »;

26, 27 – Выпадает справочник кодов вычета, заносится код аналогичный в справке, у нас код 126;

28 – Переписываем сумму вычета.

Основная часть одинаковая для всех видов вычета завершена. В данной статье мы рассматриваем заполнение декларации 3-НДФЛ стандартные вычеты на детей.

29 – Перейдите на вкладку «Стандартные». Ставим галочку «Пересчитать стандартные вычеты»;

30 – В следующем разделе нужно проставить галочки на против нужного для Вас, если вы претендуете на Код вычета 104 – 500 рублей в месяц (статья 218 п. 1 пп.2 НК РФ) или на код вычета 105 – 3000 рублей в месяц (статья 218 п. 1 пп.1 НК РФ). Если же ни по одному из вычетов не претендуете отметьте также галочкой;

31 – Далее выберите подходящий к вашему положению. Если детей в данном году не изменялось отметьте галочкой;

Как заполнить 3 ндфл на вычет на ребенка: подробная инструкция для стандартных и социальных налоговых вычетов

32 – Укажите количество детей.

Аналогичным образом укажите если детей больше трех, проставьте сначала галочку, затем выберите количество начиная с 3 ребенка.

33 – В данном окошке отображаем, если «Количество детей, начиная с третьего, не изменялось и составило». На пример: если в семье 4 детей, отображаете количество детей 2, так как начиная с третьего ребенка у вас еще двое 3-й и 4-й.

Таким же образом по детям инвалидам.

34, 35 – заполняются в том случае, если количество детей менялось в данном году. Убираете галочку с данного окошка и проставьте количество детей по месяцам.

Точно также по детям более 2-х и детям-инвалидам.

Вот мы и дошли до завершения заполнения декларации 3-НДФЛ стандартные вычеты на детей.

Проверка заполнения 3НДФЛ на детей в программе

Давайте проверим, все ли корректно отображается!

36 — Для этого Вас нужно сохранить декларацию в удобном месте, чтобы можно было с легкостью найти.

37 – Переходи к проверке, находим вверху вкладку «Декларация» — «Проверить» и запускаем проверку.

Если ошибок программа не зафиксирует, значит все верно, можно отправлять на печать, сохранять на флешку в формате xml. Далее приложите все необходимые документы и можно смело сдавать Декларацию для возврата вычета.

Юридическая консультация!

У Вас накопилось много вопросов? Не знаете как их разрешить?

На сайте не нашли ответа на свой вопрос?

Задавайте их опытным юристам, ответ будет отправлен в течении 10 минут.

Консультация юриста совершенно бесплатна!

Помощь административного, семейного, жилищного, гражданского и уголовного права!

Хотите получить консультацию по телефону, звоните прямо сейчас:

Как получить налоговый вычет на ребенка

Для того чтобы получить вычет, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и обратиться к работодателю или в ФНС по месту регистрации.

Предлагаем ознакомиться  Характеристика с места работы в суд - образец заполнения

На него могут претендовать следующие граждане:

  1. Оба родителя в действующем браке.
  2. Каждый родитель, даже не состоя в браке, но при условии материального содержания детей.
  3. Усыновители и иные представители.
  • За первого ребенка — 1400 рублей;
  • За второго — 1400;
  • За третьего и последующих — 3000;
  • Если ребенок-инвалид — 12000 для родителей и усыновителей, и 6000 для опекунов и попечителей.

Как правильно заполнить в форме 3-НДФЛ вычеты на детей

Для новорожденных вычет предоставляется с месяца рождения, а вот суммарный доход рассчитывается с начала года.

Отметим, что количество считается независимо от возраста. Допустим у вас 3 ребенка: дочери 27, сыновьям 14 и 17. В этом случае за дочь вы ничего не получаете, а за двух сыновей стандартный вычет будет составлять 1400 (за второго) и 3000 (за третьего).

Пример: Ваша ежемесячная заработная плата 31000 р., и у вас есть один 7-летний сын. По нарастающей суммарный доход за год пересечет отметку 350000 только в декабре. А это значит, что 11 месяцев, вы ежемесячно будете получать 1400, за целый год накопится 15 400 (1400*11 мес.). 

Пример формы 3-НДФЛ

Такая услуга, как сокращение налоговой базы в связи с воспитанием детей, регулируется статьей 218, расположенной в Налоговом кодексе Российской Федерации. Физические лица, в обязанности которых входит обеспечение детей (это могут быть не только родители, но и опекуны либо усыновители), имеют право выплачивать налог с несколько меньшей суммы, чем они зарабатывают.

Первая страница

Для того чтобы получить стандартную налоговую компенсацию, обязательно нужно внести данные в первый лист бланка 3-НДФЛ, так называемую титульную страницу. Поскольку с указанием большинства данных, которые требуются в этом листе, хотя бы раз в жизни сталкивались все физические лица, предлагаем остановиться на менее понятных параметрах:

  1. Номер корректировки. Для этого значения отведено три ячейки, в которые нужно внести определенный код. Если бланк 3-НДФЛ за текущий налоговый период оформляется первый раз, то в первой клетке нужно поставить ноль, а в остальных прочерки, если повторно – то единицу, а в остальных также прочерки.
  2. Код налогового периода. В декларации недостаточно указать год, за который физическое лицо желает получить компенсацию. Дополнительно нужно внести код налогового периода. Как правило, это двухзначная числовая комбинация, которая несет информацию о продолжительности данного срока. Если нужно отметить, что этот период равен 365 дням, то пишется код 34, если девяти месяцам – 33.
  3. Код категории. Для того чтобы обозначить категорию, к которой принадлежит налогоплательщик, заявивший на начисление стандартного вычета, были придуманы коды, состоящие из трех цифр. Если физическое лицо не занимается частной деятельностью, выплачивает НДФЛ с источников прибыли и отправляет на проверку бланк декларации для оформления налоговой скидки, то ему необходимо ставить код 760.
  4. Нумерация страниц. На титульном листе налогоплательщику понадобится указать в верхней его части, что это первая по счету страница формы 3-НДФЛ, а внизу дополнительно отметить, сколько всего листов входит в бланк налоговой декларации. Проставление данных номеров необходимо начинать с двух нолей. То есть если это первый лист, то писать – 001, если второй – 002, и далее по такому же принципу.

Разделы

После титульной страницы в 3-НДФЛ следуют разделы номер один и номер два. В первом из них претенденту на стандартную налоговую скидку в строке с кодом 010 нужно отметить, что документ подается с целью возмещения материальных средств из государственной казны. После этого необходимо внести два кода – бюджетной классификации и ОКТМО (комбинация чисел, установленная общероссийским классификатором с целью более быстрой идентификации территории, принадлежащей к муниципальному образованию), а затем указать в рублях размер компенсации.

Предлагаем ознакомиться  НДС и НДФЛ при аренде движимого имущества у иностранца

Во втором разделе следует отметить, сколько процентов с прибыли заявителя на вычет идет на налоговые сборы, тип дохода, а также его сумму. Кроме этого, понадобится указать размер стандартного вычета, а также налоговой базы, с которой в дальнейшем будет снят подоходный налог.

Также необходимо рассчитать сумму, подлежащую возмещению из государственного бюджета. Для этого нужно вычесть из уже удержанной суммы НДФЛ размер налога, который был бы снят с прибыли, если бы вычет был оформлен.

Лист о доходах

В декларацию 3-НДФЛ внесен лист А, в который заявитель на вычет обязан вписать все источники его дохода. Параметры каждого из источников указываются в отдельной части страницы. Претенденту на стандартную компенсацию потребуется написать в листе А такие сведения:

  1. ИНН и налоговую ставку. В этой части налоговой декларации проставляется идентификационный номер источника прибыли, а не самого налогоплательщика. Также понадобится указать размер налоговой ставки. Зачастую данное значение составляет 13%.
  2. Коды. В первую очередь, проставляется код типа дохода. Чаще всего используется шифр 06, означающий, что речь идет о прибыли физического лица без учета НДФЛ, которую оно получило в результате работы по трудовому соглашению. Также потребуется внести код причины постановки на учет и ОКТМО.
  3. Источник выплаты. В отдельном поле, которое, в отличие от других не разделено на ячейки, следует вписать название источника, дающего прибыль заявителю на вычет. Данное наименование указывается печатными буквами русского алфавита и помещается в кавычки.
  4. Несколько сумм. Физическому лицу нужно будет написать сумму его прибыли и рядом сумму, с которой по закону снимаются налоговые сборы. Даже если это одно и то же значение, все равно его нужно проставлять два раза. Чуть ниже пишется сумма налога, которая была начислена налоговым инспектором, а немного правее — сумма НДФЛ, выплаченная налогоплательщиком.

В составе налоговой декларации имеется такой лист, как Е1. Он предназначен и для оформления стандартной компенсации, и для получения социального вычета. В данном случае потребуется работать только с первым пунктом страницы Е1, в котором нужно заполнить всего лишь пару строк:

  • 030 – в этом поле необходимо указать, сколько месяцев прошло до того, как сумма прибыли претендента на уменьшение налогооблагаемой базы превысила отметку 350 000 рублей (отчет необходимо производить, начиная с января). Если же физическое лицо за год получило меньше данной суммы, то ставится число 12.
  • 040 – здесь пишется сумма, которая полагается родителю в качестве компенсации за воспитание одного ребенка. Значение, написанное в строке с кодом 040, должно обязательно совпадать с суммой, внесенной в поле с обозначением 040 во втором разделе декларации.
  • 080 – в этой строке ставится итоговая сумма, заявленная на предоставление налоговой компенсации в листе Е1 формы 3-НДФЛ. Зачастую это тот же параметр, который отображен в поле 040. Однако если физическое лицо имеет право на несколько типов стандартных компенсаций, то этот факт необходимо учесть.

Все остальные поля листа Е1, в которые претендент на стандартный вычет не внес информацию, должны быть заполненными, в них нужно поставить нули. Первый ноль ставится в самой последней клетке поля, расположенной перед точкой, а потом в оставшихся ячейках с правой стороны пишется еще два ноля. Страница обязательно должна быть подписана налогоплательщиком.

Оцените статью
Юриспруденция
Adblock detector